Toelichting mutaties
- Toename paspoortaanvragen € 95.000 voordeel. De paspoortpiek heeft zijn intrede gedaan hierdoor worden er meer producten afgegeven en meer leges ontvangen en ontvangen we een grotere bijdrage van het Rijk. Als gevolg van het meer verstrekkingen moeten er ook meer kosten afgedragen worden aan het Rijk. Per saldo levert dit een voordeel op van € 95.000.
- Inhuur personeel € 95.000 nadeel. Vanwege het tijdelijk inhuren van een teamleider en een operationeel specialist, beide noodzakelijk in het kader van het professionaliseren van het team Leefbaarheid, worden de kosten voor inhuur personeel € 95.000 hoger.
- Kleding en opleiding € 45.000 nadeel. Het team Leefbaarheid is op volle sterkte van 10 fte. Hierdoor hebben wij meer uitgaven voor kleding en verplichte opleidingen.
- Kapitaallasten € 708.000 nadeel. Jaarlijks worden bij de bestuursrapportage de kredieten beoordeeld en de activastaat geactualiseerd. Uitgangspunt voor de kapitaallasten is dat we de investeringen gaan afschrijven in het jaar na ingebruikname. Een aantal investeringen worden later in gebruik genomen dan in de begroting 2025 vanuit was gegaan. Dit betekent dat niet alle begroting kapitaallasten 2025 gemaakt gaan worden en zorgt voor een voordelig effect op de afschrijvingslasten van ongeveer €812.000. Bij het opstellen van de begroting was al een inschatting gemaakt van het doorschuiven van de kapitaallasten van €1.250.000. Per saldo zorgt dit op de afschrijvingen voor een nadelig effect van €438.000. Bij het actualiseren van de activastaat wordt niet alleen gekeken afschrijving maar ook naar de rente die we aan de investeringen toerekenen. Door met name de lagere rentebaten vanuit de bouwgrond zorgt dit op de rente voor een nadelig effect van €270.000, waardoor het totale effect van de kapitaallasten uitkomt op €708.000 nadelig.
- Aframing ongebruikt budget € 80.000 voordeel. Binnen de post bestuursorganen blijft jaarlijks geld over. Met deze mutatie wordt dit overschot afgeraamd. Voor 2026 en verder wordt dit meegenomen in de begroting 2026.
- Wethouderspensioenen € 111.000 nadeel. We verwachten een extra dotatie aan de voorziening wethouderspensioenen in 2025.