2. Ruimte en economie

Toelichting mutaties

1. Inhuur marktmeester € 50.000 nadeel. Bij de begroting 2026 zijn abusievelijk de inhuurkosten uit de begroting gehaald. Deze kosten worden nu weer in de begroting opgenomen.
2. Verwijderen Spiraaluppia € 102.000 nadeel. In het Goese Meer groeit de waterplant Spiraaluppia. De plant is opgenomen op de "Nederlandse Rode lijst" als bedreigde soort. De aanwezigheid van de Ruppia geeft aan dat de waterkwaliteit in het Goese Meer goed is. De Ruppia is een sterke groeier en zorgt hierdoor voor hinder voor de pleziervaart. Daar waar de overlast het grootst is wordt de plant onder water gemaaid met een maaiboot. Het maaien is moeilijker en omvangrijker dan vooraf ingeschat. Hierdoor heeft de maaironde langer geduurd. Het maaien heeft de overlast iets verlicht, maar heeft niet alle hinder weggenomen. Bij het beheer wordt de balans gezocht natuur-gebruik water-beheerkosten. Voorlopig wordt het beheer voor 2 jaar ingepland.
3. Effect aanbesteding onderhoud groen bestekken € 180.000 nadeel. Voor 2026 is het groenonderhoud van de openbare ruimte opnieuw aanbesteed. De kosten voor het regulier onderhoud van het groen is na de aanbesteding ruim hoger dan de beschikbare budgetten. Dit komt o.a. door de toename van de lengte van het groeiseizoen. Door de klimaatverandering is het eerder warm en langer warm waardoor bv. het maaien en de onkruidbestrijding al half Maart start en door loopt tot in November en soms December. Hierdoor zijn meer onderhoudsbeurten noodzakelijk om het plantsoen aan het vastgestelde beeld te laten voldoen dan zo'n 10 jaar geleden. Door drogere zomers is het noodzakelijk om bij nieuw aangeplante bomen water te geven om de boom de aanplant te laten overleven. De eenheidsprijzen van de aannemers staan daarnaast onder druk door de schaarste aan personeel en inflatie. De CBS index voor Groen voor 2024 was 6% en voor 2025 4,1%. De indexering wordt door de aannemers meegenomen in de eenheidsprijzen, echter het onderhoudsbudget stijgt niet mee met deze index. Al deze factoren maakt dat er onvoldoende budget beschikbaar is om het benodigde onderhoud uit te voeren om te voldoen aan het vastgestelde beeldkwaliteit.
4. Effect aanbesteding onkruidbestrijding € 87.000 nadeel. Voor 2026 is de onkruidbestrijding verhardingen opnieuw aanbesteed. De kosten voor het regulier onderhoud van het groen is na aanbesteding ruim hoger dan het beschikbare budget. Dit komt o.a. door de toename van de lengte van het groeiseizoen. Door de klimaatvernadering is het eerder warm en langer warm waardoor de onkruiden eeerder gaan groeien en langer doorgroeien. Hierdoor is het seizoen van bestrijden van de onkruiden op verhardingen langer dan ca. 10 jaar geleden. De eenheidsprijzen van de aannemers staan daarnaast onder druk door de schaarste aan personeel en inflatie. Daarnaast is het budget is de agelopen jaren niet meegestegen met de CBS inflatie. Deze factoren maakt dat er onvoldoende budget is om het benodigde onderhoud uit te voeren om te voldoen aan het vastgestelde beeldkwaliteit.
5. Negatieve index programmabegroting wegen € 54.000 nadeel. Dit betreft het budget voor de doorbetalingsregeling uitkering Wet Herverdeling Wegenbeheer 2026 (Waterschap Scheldestromen). Abusievelijk was dit budget bij de Begroting verlaagd met de negatieve index voor gemeenschappelijke regelingen en subsidies, dit wordt nu hersteld.
6. Onderhoud brug Wilhelminadorp € 564.000 nadeel. In 2026 vindt groot onderhoud plaats aan de brug Wilhelminadorp. Het val (brugklep) moet op sommige plekken gerepareerd worden en de gehele brug moet worden geconserveerd. In de Programmabegroting 2026 was rekening gehouden met een vervanging. Het investeringskrediet van € 564.000 kan hiermee komen te vervallen, wat een structureel voordelig effect heeft op het gemeentelijk begrotingssaldo van een c.a. € 28.000 vanwege het vervallen van de uit deze investering voortvloeiende kapitaallasten. Daartegenover wordt voorgesteld om een eenmalig exploitatiebudget beschikbaar te stellen van € 564.000 ter dekking van de onderhoudskosten.
7. Areaaluitbreiding openbare ruimte € 88.000 nadeel. De hogere kosten zijn het gevolg van de uitbreiding van het areaal aan wegen en groen, wat leidt tot extra beheer- en onderhoudslasten. Dit is eveneens verwerkt in de Kadernota 2027.
8. Compensatie bos Oud-Sabbinge € 25.000. De opbrengsten uit verkopen van gronden zijn in eerdere jaren tgv de algemene dienst gekomen. Nu wordt voorgesteld om voor de compensatie in de vorm van een bosje bij Oud-Sabbinge een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen.
9. Vergoeding zerfafval € 100.000 voordeel. Een UPV-vergoeding (Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid) is een financiële bijdrage van producenten en importeurs aan ondermeer gemeenten om de kosten te dekken voor het inzamelen, opruimen en recyclen van afval. Dit geldt onder meer voor zwerfafval van wegwerpbestek en bekers (de SUP-vergoeding), textiel en verpakkingen. Goes krijgt voor deze werkzaamheden (en gemaakte kosten) voor de jaren 2023-2025 een vergoeding van € 99.700 uitgekeerd.
10. Incidentele kosten gemeentelijke eigendommen € 30.000 nadeel. Vanuit de jaarrekening is gebleken dat er onvoldoende budget is op de gemeentelijke eigendommen. Dit ziet toe op allerlei kleine onderhouds- en beheerlasten, veelal op gebouwen die strategisch zijn aangekocht. Het lijkt hier te gaan om een structureel effect, maar aangezien het lastig valt in te schatten wordt voorgesteld de verhoging in beginsel voor 2/3 deel door te voeren voor latere jaren. Voorgesteld wordt voor 2026 € 30.000 bij te ramen, en vanaf 2027 € 20.000.
11. Restantbudget Goes-Oost € 35.000 nadeel. Voor de visievorming Goes-Oost was in 2025 incidenteel € 40.000 beschikbaar. Dit was grotendeels nog niet besteedt en gezien de orde van grootte niet meegenomen in de resultaatbestemming 2025. De werkzaamheden Goes-Oost gaan in 2026 hard door, de middelen zijn nog nodig ter dekking hiervan. Voorgesteld wordt deze restant middelen alsnog beschikbaar te stellen.
12. Ziektevervanging omgeving en economie € 62.000 nadeel. De afdeling omgeving en economie heeft te maken met kosten voor vervangende inhuur in verband met ziekte van eigen personeel. Voorgesteld wordt hiervoor budget beschikbaar te stellen.
13. Binnenstad € 363.000 nadeel, na inzet beschikbare dekking (€139.000) vanuit de algemene reserve wordt dit per saldo € 224.000. Deze dekking is eerder beschikbaar gesteld in de vorm van een voorbereidingskrediet. Het exploitatiebudget voor Economische zaken centrummanagement Goes laat in 2026 een overschrijding zien. Deze overschrijding wordt met name veroorzaakt door inhuur van externe projectleiding en -ondersteuning voor lopende deelprojecten binnen de kwaliteitsagenda binnenstad. Voorbeelden daarvan zijn autoluwe binnenstad en de Grote of Maria Magdalenakerk. Daarnaast is het huidige budget voor de centrummanager ontoereikend.
14. Bijdrage Waterschap ivm overname beheer wegen Wilhelminadorp € 70.000 voordeel. De komende jaren worden de bouwplannen WilhelminadorpZuid en -West ontwikkeld. Dit betekent dat de omliggende polderwegen zoals een deel van de Langeweg en de Wilhelminapolderweg binnen de bebouwde kom komen te liggen. Gebruikelijk is dat deze weggedeelten dan bij de gemeente in beheer en eigendom komen. Met het Waterschap is een zogeheten gewenningsbijdrage van € 70.000 afgestemd, zodat de gemeente de tijd heeft het areaal in het onderhoudsplan op te nemen. Vanwege de areaaluitbreiding wordt in de begroting een ophoging van het onderhoudsbudget Wegen van € 61.000.
15. Aanpassing budget ivm strategische aankoop € 70.000 nadeel. Een strategische aankoop viel € 42.500 lager uit dan het beschikbaar gestelde krediet, voorgesteld wordt dit af te ramen. Daartegenover staat dat we € 70.000 kwijt zijn aan noodzakelijke saneringskosten. Hiervan wordt voorgesteld dit incidenteel beschikbaar te stellen binnen de gemeentelijke exploitatie.
16. Voorziening wegen € 408.000 nadeel. De dotatie aan (storting in) de onderhoudsvoorziening Wegen dient meerjarig gelijkmatig plaats te vinden vanuit de financiële spelregels van het BBV. Aangezien er voor de jaren 2024-2027 een tijdelijke verlaging was doorgevoerd vanuit de noodzakelijke financiële ombuigingen in de gemeentelijke ombuigingen, komt dat in 2026 in de knel. De accountant heeft ons er op gewezen hier bij de controle 2026 kritisch op te toetsen. Om dit in goede banen te leiden wordt nu voorgesteld de begrote dotaties voor de jaren 2026-2029 te herschikken. Per saldo neutraal, maar voor de individuele boekjaren eerst nadelig (2026 en 2027) en later voordelig (2028 en 2029). Voorgesteld wordt deze neutrale herschikking over deze boekjaren door te voeren. Voor het boekjaar 2026 heeft dit een negatief effect van € 408.000 tot gevolg.
17. Budget verkeer € 40.000 nadeel. Op het reguliere budget voor verkeer dreigt een overschrijding in verband met kosten voor het programma mobiliteit, diverse tellingen en ontwikkeling van het verkeermodel, en overige voorbereidingen met betrekking tot toekomstige verbeteringen aan de infrastructuur. Voorgesteld wordt € 40.000 extra budget beschikbaar te stellen ter dekking van de extra kosten.
18. Afwaardering restant boekwaarde Marconigebied € 92.000 neutraal via reserve. Dit betreft de restant boekwaarde van een voorbereidingskrediet Herinrichting Marconigebied uit 2019. De gemaakte kosten zijn niet toe te wijzen aan een concrete investering en moeten daarom vanuit de financiële spelregels van de wet BBV ineens worden afgeboekt. Voorgesteld wordt deze afboeking van € 92.300 te dekken conform het oorspronkelijke dekkingsvoorstel, de algemene reserve.
19. Vrijval stelpost hogere huurbaten verduurzaming vastgoed € 196.000 nadeel. Ter dekking van de structurele rentelasten van het programma verduurzaming gemeentelijk vastgoed was een uitgangspunt dat een deel hiervan gedekt kon worden vanuit positieve effecten op de energielasten voor de gebruikers. 25% van dat positieve effect kwam ten goede aan de eigenaar, 75% aan de gemeente ter dekking van de rentelasten van de investeringen. In de praktijk blijkt dit weerbarstig, enerzijds om te monitoren en anderzijds wordt geen voordeel ervaren vanwege enorm gestegen tarieven.
20. Omnium € 872.000 nadeel. Voor het Omnium is een verlaging van de subsidie doorgevoerd. Deze verlaging is mogelijk omdat de verlieslatende exploitatie van het tropisch bos is beëindigd. In de huuropbrengst is een correctrie doorgevoerd van de geraamde indexatie. Op basis van de huurovereenkomst indexeren we de huur op dezelfde wijze als we de subsidie van het Omnium indexeren (conform de Zeeuwse richtlijn voor 2026 -2,2%). Abusievelijk was een andere indexering in de begroting toegepast. Het onderdeel van de verhuur van het tropisch bos en camping aan het Omnium is beëindigd, hiervoor komt straks na de realisatie, de verhuur van het schoolgebouw Scalda in de plaats. In de exploitatie 2026 was uitgegaan van een huuropbrengst Salda Groen, deze opbrengst wordt doorgeschoven naar medio 2027. Tegenover deze nadelige mutatie staat een positieve mutatie van de kapitaallasten die via de hetziening al eerder als mutatie in de begroting is opgenomen. Hiermee sluiten ook de kapitaallasten aan bij de nieuwe planning van de realisatie van de school Scalda Groen. Hetzelfde geldt voor het geraamde extra onderhoudsbudget dat ook pas beschikbaar moet komen na realisatie van het project.Naast de herziening van de kapitaallasten van het project is er ook een (kleinere) mutatie op de kapitaallasten van het bestaande gebouw van het Omnium. Dit wordt ook aangepast aan de werkelijkheid.
21. -
22. -
23. Reserve € 155.000 voordeel. Dit betreft de effectuering van een oude claim voor het voorbereidingskrediet Marconigebied. Omwille van de financiële wetgeving boeken we de restant boekwaarde van € 92.000 ineens af ten laste van de Algemene reserve (claim). Zie ook toelichting bij 18. Daarnaast wordt de dekking van het voorbereidingskrediet binnenstad van € 139.000 verwerkt en wordt er een nadelig bedrag van € 76.000 verwerkt voor uit de reserve dekking afschrijvingskosten.