In onderstaande analyse wordt een inhoudelijke toelichting gegeven op afwijkingen ten opzichte van de begroting die groter zijn dan € 50.000 op taakveldniveau.
0.10 Mutaties reserves
Het nadelige effect van € 82.000 wordt met name veroorzaakt door niet ingezette, vanuit 2023 overgehevelde middelen. Het gaat om € 51.000 voor "meer groen in de stad – stimuleren particuliere vergroening in de stad" en € 23.000 voor transitie visie warmte (beiden per saldo neutraal, zie taakveld 7.4). Het budget voor meer groen in de stad heeft een relatie met de aan ons verstrekte subsidie in het kader van de "Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie" (TIK, voor bijvoorbeeld geveltuintjes in de binnenstad) en het project "Cool neighourhoods". Dit loopt door in 2025, voorgesteld wordt dit budget via resultaatbestemming beschikbaar te houden. De middelen voor "transitievisie warmte" maken onderdeel uit van het recent door de raad vastgestelde warmtetransitie beleidsplan en daarom zal via resultaatbestemming worden voorgesteld deze middelen opnieuw over te hevelen (neutraal).
7.3 Afval
Het voordelige effect van € 153.000 wordt met name veroorzaakt door diverse voordelen aan de batenzijde. Er was sprake van hogere opbrengsten voor oud papier en kunststoffen (circa € 40.000 / € 45.000 per onderdeel). Daarnaast was ook sprake van tijdelijke detacheringsinkomsten vanuit OLAZ van een medewerker van de gemeente Goes. Tenslotte is nog sprake van een voordelig effect op de begrote lasten van € 39.000.
7.4 Milieubeheer
Het voordelige effect van € 416.000 wordt met name veroorzaakt door een verschillen die per saldo een neutraal effect geven binnen deze jaarrekening. Via de septembercirculaire 2024 kreeg de gemeente Goes nog € 376.000 toebedeeld vanuit haar oude rol als centrumgemeente voor "Regionale energie strategie". Inmiddels is Terneuzen centrumgemeente geworden en zijn deze middelen via de decembercirculaire 2024 aan Terneuzen toebedeeld. Dit kon vanwege het late stadium niet meer budgettair worden verwerkt en zorgt daarom voor een verschil op de lasten (dit taakveld) en baten (taakveld 0.7 Algemene uitkering / gemeentefonds), per saldo neutraal. Daarnaast is sprake van voordelige effecten vanuit niet uitgegeven budgetten voor meer groen in de stad (€ 51.000) en transitievisiewarmte (€ 23.000). Dit betreft een neutraal effect binnen deze jaarrekening, zie ook de mutaties op de reserves taakveld 0.10.
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Het negatieve effect op dit taakveld van € 57.000 wordt veroorzaakt door een aantal relatief gering effecten. Met name de opbrengsten uit leges op dit taakveld laat zich (gelukkig) lastig voorspellen en fluctueren jaarlijks.