In de initiële begroting 2024 was uitgegaan van een kostendekkende heffing lijkbezorgingsrechten van 63%. Door hogere kosten van het taakveld en de iets lagere opbrengsten van de lijkbezorgingsrechten komt de kostendekkendheid in 2024 uit op 52% In onderstaande tabel worden de kosten en opbrengsten van de lijkbezorgingsrechten vergeleken en uitgedrukt in een dekkingspercentage.
|
Kostendekkendheid lijkbezorgingsrechten 2024 |
Bedragen |
|---|---|
|
Kostendekkendheid |
Bedragen |
|
Kosten taakveld lijkbezorgingsrechten |
568 |
|
Opbrengst taakveld lijkbezorgingsrechten |
0 |
|
Toe te rekenen kosten: |
|
|
- overhead |
335 |
|
- btw |
n.v.t. |
|
Totale kosten lijkbezorgingsrechten |
903 |
|
Opbrengst lijkbezorgingsrechten |
471 |
|
Dekking vanuit reserve |
0 |
|
Totale dekking lijkbezorgingsrechten |
471 |
|
Dekkingspercentage lijkbezorgingsrechten |
52% |
In 2024 was de digitaliseringsslag van de begraafplaatsen voorzien (speerpunt 1.2.1.4 begroting 2024). Dit is doorgeschoven naar 2025 en zo ook de kosten voor dit speerpunt verantwoorden we grotendeels in 2025. De inzet voor de algemene reserve als dekking voor deze kosten vindt ook plaats in 2025.
Omdat de opbrengst van de lijkbezorgingsrechten ongeveer € 33.000 lager uitvalt dan begroot en de kosten van het onderhoud en groenonderhoud hoger uitvallen, komt de kostendekkendheid uit op 52%