In onderstaande analyse wordt een inhoudelijke toelichting gegeven op afwijkingen ten opzichte van de begroting die groter zijn dan € 50.000 op taakveldniveau.
0.5 Treasury
Het voordelige effect van €212.000 binnen dit taakveld wordt verklaard door slotdividend Evides van €125.000 voordelig, geldleningen per saldo €81.000 en kleine overige verschillen €6.000 voordeel.
Voor 2025 was een inschatting van de dividendopbrengst ZEH gemaakt in de begroting en deze is bijgesteld (verhoogd) in de bestuursrapportage 2025. Hierin was nog geen rekening gehouden met het slotdividend Evides van € 125.000.
Door vertragingen in de investeringen is er per saldo meer geld aanhouden in het schatkistbankieren bij het Rijk. Voor het aanhouden van deze middelen binnen het schatkistbankieren hebben we een rentevergoeding ontvangen. Per saldo is het effect hierdoor binnen de geldleningen €81.000.
0.61 OZB woningen
Het voordelige effect van €51.000 binnen dit taakveld is ontstaan door lagere lasten Sabewa Zeeland. Als gevolg van een boekhoudkundige correctie uit voorgaande jaren zorgt dit nu voor lagere lasten. Ten tijde van het opstellen van de bestuursrapportage is de begroting hier niet op aangepast wat nu leidt tot een verschil.
0.62 OZB niet-woningen
De meeropbrengst van de onroerendezaakbelasting niet-woningen €104.000 komt voor het grootste deel door hogere opbrengsten van voorgaande jaren. Eind 2024 maken we met Sabewa Zeeland een inschatting van de opbrengsten van 2024 (en eerder) die we nog in 2025 verwachten. In 2025 zijn over de oude jaren, vooral bij het gebruikersdeel niet-woningen OZB meer opbrengsten binnengekomen dan was ingeschat. Ook het deel wat we oninbaar moesten afboeken is beperkt geweest. Per saldo zorgt dit voor een hogere opbrengst van ongeveer € 104.000.
0.63 Parkeerbelasting
Het voordelige effect binnen dit taakveld is €194.000. In 2025 waren er voor ongeveer €160.000 aan extra opbrengsten door verkeersboetes.
Omdat de openbare parkeerruimte in het centrum schaars is zien we een toename in het aantal abonnementen van de parkeergarage. Zowel bewoners en bedrijven kiezen er steeds vaker voor om te parkeren in de parkeergarage in plaats van te parkeren buiten het centrum. Daarnaast zien we een stijging van het aantal bedrijven dat parkeerkosten vergoed voor klanten en medewerkers.
0.64 Overige belastingen
De grootste verklaring van het positieve effect €58.000 binnen dit taalveld komt door de opbrengst invordering die Sabewa Zeeland jaarlijks aan het eind van het jaar berekent. De opbrengst wordt behaald binnen het inningsproces van Sabewa Zeeland en wordt via verdeelsleutels verdeeld onder de deelnemers. Voor 2025 is deze opbrengst € 97.000, dit wordt op voorhand niet als begrotingspost ingeschat maar via de jaarrekening verantwoord.
Het restantverschil wordt voor het overgrote deel verklaard door lagere opbrengsten reclamebelasting, waarvoor we volgens afspraken als gemeente zelf risicodragend zijn.
0.7 Algemene uitkeringen gemeentefonds
Het voordelige effect van €930.000 komt voor €811.000 door de toegekende middelen uit de decembercirculaire 2025. Omdat de financiële effecten van de decembercirculaire niet meer in de begroting verwerkt kunnen worden zorgt dit ieder jaar bij de jaarrekening voor een effect. Het restantverschil wordt verklaard door nagekomen baten gemeentefonds van voorgaande jaren.